信用证打包贷款

        在国际贸易中，信用证是银行有条件的保函，是一种常用的结算方式。造成这种情况的原因是，在国际贸易活动中，买卖双方可能互不信任，买方担心提货后卖方没有按照合同要求发货，卖方也担心提货后买方没有付款或者提交货运单据。所以需要两家银行作为买卖双方的保证人，代为收取货款，银行信用代替了商业信用。在这种情况下，银行使用的工具就是信用证。为了减少企业资金占用，加速资金流动，信用证在其运作过程中，普遍提供了丰富多样的融资方式。
 

 

       本文主要说一下出口企业融资方式之一：信用证打包贷款

 

       一揽子信用证贷款，是指出口商收到进口商开立的信用证后，以此信用证向银行申请贷款的业务。其主要作用是使出口商在收到信用证后，直至货物装船为止，仍有资金缺口，使出口企业在资金不足的情况下，仍能顺利地进行信用证项下的采购、生产等活动(信用证打包贷款具有专项用途的特点，即贷款必须用于信用证项下的采购、生产等活动，贷款额通常不超过打包信用证金额的80%)。

 

       例：A公司接到国外订单，向A公司购买了一批电子元器件，A公司需要采购60万元的原材料用于生产，但目前A企业只有30万元的流动资金，A公司决定用进口商开具的该订单的信用证向当地银行借款30万元，并以最终合同收入偿还本金及利息。这样，A企业成功地利用300,000元自有资金和银行短期利息，获得了600,000投入所带来的利润。

但是在商业保理业务中，由于银行承担着较大的风险，因此相应的对从事这一业务的出口企业的资质审查也比较严格。

 

       简言之，进出口企业利用信用证在国际贸易的各个环节上，都能找到一些能够加速资金流动，规避收汇风险的信用证产品，利用这些产品，企业就可以通过融资手段达到四两拨千斤的效果。

   

       打包贷款的期限一般很短，出口商借入打包贷款后，很快将货物装船运出，在取得各种单据并向进口商开发汇票后，出口商通常前往贷款银行，请其提供出口抵押贷款，该银行收下汇票和单据后，将以前的打包贷款改为出口押汇，这时的打包贷款即告结束。在打包贷款中，如果出口商不按规定履行职责，贷款银行有权处理抵押品，以收回贷出款项。打包贷款的数额一般为出口货物总值的50%~70%。

 

       上述均为即期信用证的情形，而远期信用证的情形，其实质是出口方给予进口方付款时间的一种宽限。进口方可以争取采用远期信用证来延迟付款，出口方也可以争取延长付款时间，而即期信用证与远期信用证并无本质区别，只不过远期信用证付款时间要比即期信用证长一些，仅此而已。